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コラム

 公開日: 2015-08-13 

資金繰り困難な中小企業がやるべきことは短期的な資金調達と長期的な経営改善

資金繰りに困った際にすべきこと

売り上げの減少や取引先の不渡りなどによって資金繰りが厳しくなった際、まず考えるべきことは、今より入金ははやく、今より支払は遅くすることです。とはいっても、取引先との関係悪化や信用をなくしてしまうようでは、ますます事態は深刻になります。ましてや社員の給料支払い遅延などは極力避けなければなりません。

また、たいていの中小企業は資金繰りが悪化したからといって、すぐに新たな融資が受けられるわけではありません。融資が受けられたとしても、金利が高いなどの悪条件の融資を受けさらに状況が悪化することとなっては意味がありません。

そこで行う方法の一つとしてリスケジュールがあります。

リスケジュールとは借入をしている金融機関に、一定期間だけ約定返済を減額するなど返済条件を変更してもらうことをいいます。具体的には一定期間、元本の返済を停止して利息のみを支払う方法や、一定期間、元本の返済額を減額する方法などがあります。リスケジュールが認められ、毎月の返済額が減額されれば、新たな融資を受けた場合と同じ効果が得られます。

この他、日本政策金融公庫のセーフティネット貸付などがあります。様々な要因で一時的に業況が悪化しているよう場合で、中長期的には改善が認められるときには、融資を受けることが可能です。

リスケジュールを認めてもらうために必要なこと


簡単にリスケジュールを認めてもらうといいますが、何の準備もせず、将来の確実な展望や対策もないまま金融機関にリスケジュールの申し入れをしても、場合によっては、応じてもらえないこともあります。
また資金繰り表や経営改善計画書の作成は必須です。

リスケジュールは最終手段

リスケジュールはあくまでも最終手段です。リスケジュールの期間内に必ず業績を立て直す覚悟がなければ、単なる延命措置に終わってしまいます。資金繰りが、リスケジュールの期間だけ楽になったからといって安心していてはだめなのです。
この期間中にできる限りの改善策をできるだけはやく実行し、少しでも良い結果を出すことが、長期的な経営改善となる第一歩です。

資金繰りの悪化は、会社の継続に大きな影響をあたえます。まずは月次決算をしっかり行い、常に現状を把握しておくことが大切です。そして万が一資金繰りが悪化した場合には、すぐにその原因を数字の面からも究明し、今後どう経営改善していくかを示せるようにしておくことが重要です。

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