コラム

 公開日: 2016-08-11 

『試算表を作成する意義』

融資の申し込みをしたら銀行から試算表の提出を求められた。
普段から作成していないので時間がかかりそうだ。急いでいるのに困った・・・という経験の
ある経営者様も多いと思います。
私の経験値ですが、資金調達のご相談に来られる年商3億円未満の中小企業様で、
毎月試算表を作成している企業様は3割程度しかいらっしゃらないように思います。

試算表を作成しない理由は恐らく「必要ない」からでしょう。
余程大きな規模でない限り、試算表を作成しなくても経営はできます。
儲かっているかどうかは、感覚とオリジナルの集計表で十分です。
また、もっと直接的な理由として、「領収証等の証憑書類を揃えるのが面倒くさい。」
「会計ソフトの入力が面倒くさい。」「税理士事務所に作成を依頼しているが税理士事務所も
忙しい。」といったことが挙げられます。

しかし、ご本人にとってはあまり必要のない試算表であっても、銀行などの第三者に
とっては大変重要です。試算表は、経営者の頭の中をのぞくことができない第三者が、
貴社の経営状態を容易に知ることができる唯一の手段です。自社の経営状態を
第三者に伝えるための大変有益なツールとなります。

また、試算表からは、今年度の利益状況だけでなく、創業時から積み重ねてきた
資産、負債、資本の状況が分かります。そして、これらの状況を分析することで、
利益状況よりもはるかに重要な経営の課題を知ることができます。

試算表は、作成するメリットよりも、作成しないデメリットの方が大きいと思います。
ビジネスチャンスに遭遇した時、不測の事態が起こった時、急きょ資金が必要になります。
頻繁に起きる事ではありませんが、いざ起きたときには大変重要な問題です。
早く資金が欲しいという状況にあって、約7割の企業様は、試算表を作成するところから
始めなくてはなりません。過去の分をまとめて作りますので、最低でも1か月、長い場合は
数カ月かかることもあります。機会の損失です。

まずは、今現在自身が必要としなくても、いざという時に必要であるという認識を持って、
平素から試算表を作成する体制を構築してはいかがでしょうか。次に、自身が財務の知識を
深めるか、財務の知識を持った人間を横に置いて、試算表を経営に活かしてはいかがでしょうか。

この記事を書いたプロ

吉川和良税理士事務所 [ホームページ]

税理士 吉川和良

香川県高松市番町1丁目6番6号 甲南アセット番町ビル403 [地図]
TEL:087-873-2404

  • 問い合わせ

このコラムを読んでよかったと思ったら、クリックしてください。

「よかった」ボタンをクリックして、あなたがいいと思ったコラムを評価しましょう。

0
<< 前のコラム 次のコラム >>
最近投稿されたコラムを読む
 
このプロの紹介記事
吉川和良 よしかわかずよし

「守りの姿勢から攻めの姿勢へ。」を経営方針に(1/3)

 高松市中心部のオフィス街に事務所を構える税理士の吉川和良さん。事務所を開設する前には、世界4大会計法人の1つである「税理士法人 プライスウォーター ハウスクーパース」のM&amp;A・トランザクション部に所属。メガバンク大阪本店に出向し、主に事業...

吉川和良プロに相談してみよう!

テレビせとうち マイベストプロ

先見経営と先行管理の仕組みで「あんしん経営」をサポート

会社名 : 吉川和良税理士事務所
住所 : 香川県高松市番町1丁目6番6号 甲南アセット番町ビル403 [地図]
TEL : 087-873-2404

プロへのお問い合わせ

マイベストプロを見たと言うとスムーズです

087-873-2404

勧誘を目的とした営業行為の上記電話番号によるお問合せはお断りしております。

吉川和良(よしかわかずよし)

吉川和良税理士事務所

アクセスマップ

このプロにメールで問い合わせる
プロのおすすめコラム
『事業計画の立て方』

現状よりも業績を拡大しようとする時や、何か新しい事業を始めようとする時、3年から5年先までの事業計画を立...

『ビジネスの原点はビジネスモデルです。』

事業体の収益や拡張性は、事業立地(誰に何を売るのか?)とビジネスモデルで大半が決まります。マネージメント...

『10回払いの融資は本当に使えないのか?』

金融機関から初めてプロパー融資の提案を受けるときにありがちなのは、返済期間10か月など超短期の融資です。...

『今の自社を、今日の自分をベンチマークしてはいけません。』

■A氏、B氏…Z氏に、これから飲食店を出店するとして、そのお店作りについて(イメージを)聞いてみました。※他...

『金融行政の動向について』

日本の金融機関は、長らく「金融庁マニュアル」に縛られてきました。金融庁マニュアルの本来の目的は、金融機関...

コラム一覧を見る

スマホで見る

モバイルQRコード このプロの紹介ページはスマートフォンでもご覧いただけます。 バーコード読み取り機能で、左の二次元バーコードを読み取ってください。

ページの先頭へ